Cuando una cuenta o crédito comercial, es decir, un deudor se vuelve incobrable, se denomina deuda incobrable. Significa que no paga el dinero adeudado.

Las empresas que otorgan créditos o préstamos a clientes siempre deben tener un plan de contingencia, ya que dichos créditos incorporan el riesgo de convertirse en insolvencias.

Introducción al concepto de deudas incobrables

Una de las formas más importantes de asegurarse de que las compras improvisadas sean parte de su negocio es otorgar cierto crédito a los clientes. De esta manera. Los creadores de negocios podrán aumentar sus ventas y luego también aumentar las ganancias que desean tener.

Sin embargo, hay algunos casos desafortunados en los que los clientes no pueden pagar el crédito y eso puede ser un problema en la mayoría de los casos.

Significado de las deudas incobrables

La situación en la que el cliente no puede pagar el crédito que se le proporcionó se conoce como deuda incobrable. En este artículo, vamos a hablar un poco sobre las deudas incobrables y cómo pueden afectar el negocio. Para aquellos que quieren saber acerca de la deuda incobrable, este es el lugar perfecto para estar.

¿Qué son exactamente las deudas incobrables?

Después de una pequeña discusión sobre las deudas incobrables, estamos aquí para contarles un poco más sobre las deudas incobrables y cómo pueden afectar el negocio de la persona. En el caso de una deuda incobrable, el cliente le deberá el dinero pero no podrá devolverle el dinero.

Por lo tanto, no puede cobrar el dinero que el cliente le debe. La deuda perderá un poco su valor y no podrá cobrar el dinero que la persona le debe.

Entonces, en cierto modo, tendrá que escribir la deuda como algo incobrable.

En el mundo de los negocios en estos días, es un escenario muy común que sucede cuando se otorgan grandes cantidades de crédito a los clientes y, en el proceso, las posibilidades de deudas incobrables también siguen aumentando.

¿Quieres que te demos un ejemplo aquí?

Ejemplo de deudas incobrables

Comencemos diciendo que realizó una venta adecuada con el cliente por alrededor de $800. Sin embargo, el cliente hace uso del crédito de la tienda que le proporciona el negocio que tiene.

Después de ofrecer una factura al cliente una y otra vez sin realmente recuperar el pago, se da cuenta de que la deuda que le debe se ha vuelto mala. Algunos acreedores son capaces de proporcionar la deuda incobrable a cuenta de los suyos.

En caso de que no esté pagando el dinero de algunas compras que le hace a un vendedor, entonces el vendedor tendrá una deuda incobrable, que no se paga a tiempo.

Cuando hablamos de la razón de las deudas incobrables, se puede decir que hay muchas razones diferentes para que eso suceda.

Los clientes pueden no tener el dinero para pagar la deuda que tienen. Además, hay algunos casos en los que los clientes no están realmente satisfechos con los productos que se les han proporcionado, y luego pueden negarse a pagar por los servicios y el producto.

Echemos un vistazo a algunas de las razones clave de la deuda incobrable:

Razones clave para la ocurrencia de deudas incobrables

• Por la mala gestión financiera de los deudores, no pudieron pagar la deuda a tiempo
• Debido a la falta de voluntad de los deudores, las deudas incobrables ocurren con mayor frecuencia.
• Por la incapacidad de los acreedores para cobrar las deudas
• Debido a algún tipo de disputa o problema entre ambas partes debido a la entrega, el precio, el plazo de crédito, el producto, etc.
• Porque el deudor ha declarado la quiebra
• Porque elegir intentos de cobro puede costar más que el débito

Además, cuando cualquier empresa cancela la deuda incobrable como un gasto, reduce aún más los ingresos imponibles de esa empresa.

Deuda incobrable versus Deuda dudosa

La mayoría de la gente puede confundir la deuda incobrable con la deuda dudosa, y eso es algo que es una causa muy común para la gente. Sin embargo, estos son términos muy diferentes, y es importante que las personas sepan todo al respecto.

La deuda dudosa es un caso en el que las personas tienen dudas sobre si la deuda se convertirá en una deuda incobrable o no. Este tipo de deuda no es realmente incobrable, y todavía hay alguna esperanza de que el vendedor pueda recuperar el dinero.

A diferencia de las deudas incobrables, donde no hay posibilidad de pago, las deudas dudosas brindan cierta esperanza a las personas de que su dinero podría recuperarse con el tiempo.

Hay muchas empresas que acreditan ciertas ventas como deuda dudosa para que las finanzas que tienen no se vean realmente afectadas a la hora de pagar a los clientes. Sin embargo, la empresa hace una predicción de que la deuda no se pagará con el tiempo.

¿Cuándo una deuda se convierte en mala?

Puede ser difícil averiguar el momento exacto en que una deuda en particular se convertirá en una mala.

Puede pensar que hay un cambio que cambiará una deuda particular en una mala, pero definitivamente ese no es el caso. Pero para saber si su deuda es mala o no, hay algunas cosas que puede probar.

En algunos casos, el vendedor podría simplemente agotar todas las opciones para que el cliente pague el monto y, en tales casos, la deuda que tiene el vendedor puede convertirse en una deuda incobrable con seguridad.

Tenemos un ejemplo aquí que probaría el punto que estamos tratando de hacer aquí. Digamos que ha realizado varios intentos para establecer algún contacto con el cliente y no tiene ninguna respuesta del otro lado.

Además, hay algunos casos en los que también podría haber ofrecido algún tipo de negociación para el pago.

Sin embargo, el pagador de la deuda realmente no quiere pagar el dinero que le debes. Estos son algunos de los casos en los que puedes considerar que tu deuda se ha vuelto mala, y este es el momento de considerar tu dinero como incobrable.

Deudas incobrables vs. buenas deudas

Puede entender las deudas buenas a aquellos préstamos que seguramente se recuperarán.

Esta situación se da cuando los deudores son puntuales en el pago de sus deudas a tiempo. En otro caso, si los acreedores están seguros de recibir la devolución del importe, se considera como Buenas Deudas.

Mientras que, por otro lado, los acreedores nunca están seguros de recibir el préstamo en deudas incobrables. Debido a tales problemas con las deudas incobrables, la contabilidad es muy importante. En la siguiente sección, analizaremos dos métodos para contabilizar las deudas incobrables, así que profundicemos en esos:

Métodos de contabilización de deudas incobrables

#1. Método de cancelación directa de cuentas incobrables

Este método elimina el monto irrecuperable de las Cuentas por cobrar y lo registra en Gastos de deudas incobrables.

#2. Método de asignación de cuentas incobrables

Este método se utiliza para la estimación de la cantidad que no se recibirá y luego se basa en esa estimación; acreditará la Provisión para Cuentas de Cobranza Incobrable, y simultáneamente, debitará el Gasto por Insolvencia.

Cómo calcular las deudas incobrables

Para calcular el porcentaje de deudas incobrables, debe utilizar la siguiente fórmula:

(Cantidad de la deuda incobrable ÷ Cuentas por cobrar totales) * 100

Entendamos esto con un ejemplo-

Imagine que una empresa vende $ 100 millones en productos a crédito en un año, y $ 2 millones de $ 100 millones se vuelven incobrables, entonces el porcentaje de deuda incobrable sería del 2%.

Porcentaje de deuda incobrable = ($2 millones ÷ $100 millones) * 100 = 2%

Se sugiere que la tasa de morosidad de su empresa sea inferior al 1%. De lo contrario, debe tomar algunos pasos para asegurar su negocio.

Ahora, necesita conocer algunos de los pasos que pueden ayudarlo a asegurar sus cuentas por cobrar y disminuir la tasa de deudas incobrables.

Cómo proteger sus cuentas por cobrar para resolver problemas de deudas incobrables

Los pasos dados a continuación lo ayudarán a asegurar que sus cuentas por cobrar no se conviertan en deudas incobrables.

• Establecer un límite de crédito
• Definición de las condiciones de pago relacionadas con anticipos, retrasos en los pagos, etc.
• Tener garantías como bancos o seguros de crédito o elegir cláusulas contractuales para reducir las posibilidades de impago de facturas.

Estos métodos se pueden dividir en dos categorías diferentes:

#1. Método específico para un negocio o cliente en particular

• El pago por adelantado
• garantías bancarias
• Delegación de pago
• Crédito documentario de Carta de Crédito Standby
• Padres Sociedad de Garantía

#2. Métodos Generalistas para todos los clientes

• Seguro de crédito
• Cláusulas contractuales
• Factorización

¡Envolviendolo!

Entonces, eso es todo lo que necesita saber sobre las deudas incobrables. Esperamos que este artículo haya sido un poco informativo para usted y le haya proporcionado la información que desea tener.

En caso de dudas sobre las deudas incobrables, no dude en preguntarnos en el comentario a continuación.

¿Alguna vez ha enfrentado el tipo de situaciones de deudas incobrables? Comparte con nosotros también.