¿Qué es el Riesgo de Crédito ?

El riesgo de incumplimiento de una deuda que surge de un prestatario que no realiza los pagos requeridos se denomina Riesgo de Crédito. Cualquier prestamista incluiría esto como un primer recurso que incluye el capital y los intereses junto con la interrupción de los flujos de efectivo y el costo de cobro. La pérdida puede ser parcial o incluso total en muchos casos. Los costos de endeudamiento más altos siempre están asociados con niveles de riesgo de crédito más altos en un mercado eficiente. Por esta razón, el costo de endeudamiento puede utilizarse para concluir el riesgo de crédito con base en la evaluación de los participantes del mercado.

Son pocos los casos en los que pueden surgir pérdidas cuando un consumidor no cumple con el pago o cuando una empresa no puede pagar una deuda garantizada por un activo. También surgen cuando un consumidor no puede pagar una factura a su vencimiento o cuando una empresa no paga los salarios a sus empleados a tiempo.

El prestamista realiza una verificación de crédito para reducir este riesgo crediticio en el posible prestatario y puede requerir que el prestatario contrate un seguro que garantice de un tercero el pago al prestamista. En otros casos, se puede utilizar para el crédito un seguro hipotecario o una garantía sobre bienes. En general, la tasa de interés dependerá del riesgo de crédito, lo que significa que cuanto mayor sea, mayor será el interés. El riesgo crediticio aumenta cuando los prestatarios, voluntariamente o no, no pueden pagar.

Evaluación del riesgo de crédito

Los riesgos se calculan sobre la capacidad del prestatario para pagar el préstamo. Para evaluar el riesgo crediticio de los prestamistas, mire las cinco C del prestatario. Las cinco C son el historial crediticio, la capacidad de pago, el capital, las condiciones del préstamo y las garantías asociadas. Algunas empresas cuentan con un departamento dedicado únicamente a la evaluación del riesgo crediticio de sus consumidores actuales y potenciales.

Gracias a la ayuda de la tecnología, las empresas ahora pueden analizar los datos rápidamente y evaluar el perfil de riesgo crediticio de los clientes. Si un inversionista está evaluando comprar un bono, revisará la calificación crediticia del bono antes de realizar la compra. Si la calificación es baja, se considera que el emisor tiene un alto riesgo crediticio de incumplimiento y, alternativamente, si tiene una calificación alta, se considera que es una inversión segura.

Tipos de Riesgos

1) Riesgo de incumplimiento crediticio

El riesgo de pérdida que surge de que es poco probable que el deudor pague el monto en su totalidad o cuando el deudor tiene más de 90 días de atraso en la fecha de vencimiento del pago del crédito, da lugar al riesgo de incumplimiento crediticio. El riesgo de incumplimiento crediticio afecta a todas las transacciones sensibles que se basan en el crédito, como préstamos, derivados o valores. Los bancos también verifican el riesgo de incumplimiento crediticio antes de aprobar cualquier tarjeta de crédito o préstamo personal.

2) Riesgo de concentración

Este es el tipo de riesgo crediticio que está asociado con la exposición de cualquier individuo o grupo con el potencial de producir grandes pérdidas para amenazar las operaciones centrales de un banco. Puede surgir en la forma única de concentración de un solo nombre, incluso en la concentración de la industria.

3) Riesgo País

El riesgo que surge de un estado soberano cuando congela los pagos por incumplimientos de la noche a la mañana en moneda extranjera o su obligación que se denomina riesgo soberano. El riesgo país está asociado exclusivamente con el desempeño de la macroeconomía de un país y también está estrechamente relacionado con la estabilidad política en el país. La inestabilidad repentina, que tiende a ocurrir durante las elecciones, resulta en un alto riesgo país.

Mitigación de Riesgos

Existen múltiples formas de mitigar el riesgo de crédito, las cuales son las siguientes:

A) Mejor fijación de precios basada en el riesgo de crédito

Los prestamistas suelen cobrar una tasa de interés más alta a los prestatarios morosos. Esta práctica se conoce como fijación de precios basada en el riesgo. Los prestamistas tienen en cuenta factores como la calificación crediticia a propósito y la relación préstamo-valor.

B) Seguros de crédito y derivados de crédito

Los tenedores de bonos cubren el riesgo comprando derivados de crédito o seguros de crédito. Estos contactos aseguran la transferencia del riesgo del género al servidor contra una cantidad específica de pago. El swap de incumplimiento crediticio es la forma más común de derivado crediticio utilizada en el mercado.

C) Los mejores pactos

Los prestamistas pueden escribir estipulaciones a los prestatarios que se denominan convenios. Por lo general, se incluyen en los acuerdos de préstamo, como un informe periódico sobre la situación financiera, abstenerse de pagar dividendos o pedir más préstamos o cualquier otra acción específica que afecte la situación financiera de la empresa de manera negativa o el reembolso del préstamo completo a pedido. del género en eventos tales como cambios en el prestatario o cambios en la relación de deuda a capital o cambio en la relación de cobertura de intereses.

D) Diversificación

Los prestamistas diversifican sus grupos de prestatarios y reducen el riesgo.

Cálculo del riesgo de crédito

La capacidad de pago global del pagador se calcula para determinar el riesgo de crédito. El análisis del cálculo del riesgo tiene en cuenta la capacidad de generación de ingresos del prestatario junto con los activos corrientes con el prestatario y la autoridad fiscal.

El cálculo del riesgo de crédito se puede hacer de la siguiente manera

Se determina un puntaje de crédito estandarizado como el puntaje FICO del prestatario. El puntaje FICO ayuda a determinar el historial de crédito, la capacidad de pago y la solvencia de un individuo. Por un lado, el FICO score indica la forma en que un individuo realiza el repago de sus deudas, no asegura el repago en el futuro.

El siguiente paso para calcular el riesgo de crédito sería calcular la relación deuda-ingreso. Esto se calcula por las deudas mensuales recurrentes de una empresa y se divide por el ingreso bruto mensual. Los individuos que tienen un puntaje menor al 35% son considerados como riesgo de crédito aceptable.

El último paso es tener en cuenta el préstamo potencial del prestatario. El préstamo potencial sería la deuda que puede tomar el prestatario sobre la base de sus tarjetas de crédito y otra solvencia general. Esto da un potencial de préstamo y capacidad de pago del prestatario.

Dicho cálculo de riesgo se realiza con cada cliente a fin de evaluar la naturaleza del riesgo de crédito que enfrenta el deudor.